مالیات بر ارزش افزوده دبی VAT
این راهنما کمک میکند که یک مدیر شرکت در دبی بتواند تصمیم های درست بگیرد, بداند چه زمانی باید در مالیات بر ارزش افزوده دبی ثبت نام کند, بعد از ثبت نام چه تکالیفی دارد, اظهارنامه را چگونه آماده کند, و کجاها معمولا جریمه ایجاد می شود.
چنانچه از شرایط اطلاع دارید و قصد دارید ثبت نام خود را سریع تر انجام دهید يا اظهارنامه مالياتي خود را تنظيم کنيم، لطفا يکي از دکمه هاي زير را انتخاب کنيد.
برای خدمات مالیات بر ارزش افزوده دبی VAT مشاوره بگیرید
اگر واتساپ روی دستگاه شما نصب نباشد نسخه وب باز می شود.
مفاهیم پایه و اطلاعات اولیه در مورد VAT دبی
VAT روی فروش است یا روی سود
VAT در امارات یک مالیات غیر مستقیم روی مصرف است و کسب و کارها نقش واسطه دارند یعنی VAT را از مشتری دریافت می کنند و به اداره مالیات پرداخت می کنند. VAT از 1 ژانویه 2018 با نرخ استاندارد 5 درصد در امارات اجرا شد.
دقت داشته باشید که VAT روی سود نیست و روی عرضه کالا و خدمات و برخی واردات اعمال می شود. ممکن است شرکت سود نداشته باشد ولی VAT پرداختی داشته باشد چون VAT از جنس مالیات بر مصرف است.
VAT خروجی و VAT ورودی
- VAT خروجی یعنی مالیاتی که روی فاکتور فروش از مشتری می گیرید
- VAT ورودی یعنی مالیاتی که روی هزینه های کسب و کار پرداخت می کنید
نتیجه دوره معمولا این است:
اگر VAT دریافتی از مشتری بیشتر از VAT پرداختی به تامین کننده ها باشد, باید اختلاف را به دولت پرداخت کنید. اگر برعکس باشد می توانید اضافه پرداخت را مطالبه کنید.
چه زمانی در دبی باید VAT ثبت نام کنید؟
ثبت نام اجباری مالیات بر ارزش افزوده دبی
اگر مجموع عرضه های مشمول و واردات مشمول شما از آستانه اجباری عبور کند باید ثبت نام کنید. آستانه اجباری 375,000 درهم است و با شرایط زیر:
> در 12 ماه گذشته از آستانه عبور کرده باشید
یا
> پیش بینی کنید در 30 روز آینده از آستانه عبور می کنید
یعنی تا قبل از ایجاد گردش مالی 375 هزار درهم، ثبت نام اجباری نیست و در صورت داشتن شرایط میتوانید از ثبت نام اختیاری استفاده کنید.
ثبت نام اختیاری مالیات بر ارزش افزوده دبی
برای شرکت هایی که نیاز به TRN مالیات بر ارزش افزوده دارند اما گردش آنها به آستانه ثبت نام اجباری نرسیده، یک گزینه دیگر وجود دارد، ثبت نام اختیاری.
طبق قانون ثبت نام اختیاری مالیات بر ارزش افزوده دبی، اگر گردش حساب شرکت به مبلغ 187,500 درهم رسیده باشد یا پیش بینی شرکت این باشد که طی 30 روز آینده به این مبلغ می رسد، میتواند از گزینه ثبت نام اختیاری استفاده کند.
دقت نمایید جهت ثبت نام اختیاری حتما باید اسناد، فاکتور ها و گواهی ارائه شود که گردش حساب شرکت این مبلغ هست یا به این مبلغ خواهد رسید طبق اسناد و قراردادها.
تنها ثبت نام مالیات بر عملکرد شرکت های دبی بصورت الزامی است که می بایستی نهایتا تا 90 روز پس از ثبت شرکت در دبی انجام گیرد.
نکات مهم بعد از ثبت نام در VAT دبی
- باید رکوردهای تجاری نگه دارید تا دولت بتواند صحت تراکنش ها را بررسی کند.
- باید روی کالا و خدمات مشمول, VAT را اعمال کنید.
- می توانید VAT پرداختی روی هزینه های مرتبط با کسب و کار را بازیابی کنید.
یک نکته مهم این است که حتی اگر هنوز مشمول ثبت نام نیستید, باید تراکنش های مالی را ثبت کنید و رکوردها را مرتب نگه دارید تا اگر در آینده به آستانه رسیدید بتوانید وضعیت را اثبات کنید.
ثبت نام VAT دبی
اگر متقاضی ثبتنام مالیات بر ارزش افزوده در دبی هستید، لطفاً مدارک و موارد مورد نیاز ذکرشده در ادامه را تکمیل کرده و از طریق فرم ثبت نام یا از طریق واتساپ برای ما ارسال فرمایید.
مدارک مورد نیاز جهت ثبت نام VAT
لیست مدارک و اطلاعات مورد نیاز برای ثبت نام مالیات بر ارزش افزوده دبی این موارد می باشد:
مدارک ثبتی و قانونی شرکت:
- لایسنس شکت
- اساسنامه شرکت
- مشخصات شعبه ها اگر شرکت شعبه دارد
- جزئیات حساب بانکی شرکت
مدارک هویتی و امضاداران:
- اسکن امارات آی دی مدیر و شرکا
- اسکن پاسپورت مدیر و شرکا
- POA حق امضا (در صورت وجود)
- ایمیل و شماره تماس شرکا
مدارک هویتی و امضاداران: مهم
- اظهارنامه یا تعهد گردش مالی Turnover Declaration با مهر و امضا روی سربرگ شرکت
- مدارک مالی که گردش مالی را نشان دهد مثل فاکتورها. قراردادها. LPO. صورت حساب بانکی
- پیش بینی فروش Projected Revenue با مدرک پشتیبان (در صورت درخواست)
فرم ثبت نام VAT دبی
اظهارنامه VAT Return دبی
وقتی VAT شما ثبت شود, FTA برای شرکت شما یک Tax Period تعیین می کند. این Tax Period یعنی بازه ای که شما باید برای آن اظهارنامه VAT بدهید. برای اکثر شرکت ها دوره فصلی است یعنی هر سه ماه یک بار اما در برخی کسب و کارها ممکن است ماهانه تعیین شود.
نکته خیلی مهم برای VAT
نکته مهم این است که بعد از ثبت نام, ارسال اظهارنامه دیگر اختیاری نیست. هر دوره که به شما اختصاص داده شده باید اظهارنامه همان دوره ارسال شود. اگر ارسال نکنید یا دیر ارسال کنید, جریمه ماهانه 500 درهمی اعمال می شود
روال پیشنهادی IMMIGLOW برای ارسال VAT Return
در اینجا رویه ی مهم و کاربردی را آورده ای که اگر مطابق آن عمل کنید، دیگر نگرانی برای گزارشات فصلی ارزش افزوده خود نخواهید داشت.
قدم 1, فروش را طبقه بندی کنید
فروش دوره را از فاکتورها یا سیستم حسابداری بگیرید و جدا کنید:
- فروش 5 درصد
- فروش صفر درصد
- فروش معاف
اگر فروش را درست جدا نکنید, VAT خروجی شما غلط می شود.
قدم 2, خریدها را فقط با فاکتور معتبر وارد کنید
VAT ورودی وقتی قابل مطالبه است که هزینه به فعالیت مشمول مرتبط باشد و فاکتور درست داشته باشید. اگر هزینه به عرضه معاف مربوط باشد VAT ورودی قابل بازیابی نیست و اگر ترکیبی باشد باید تخصیص انجام شود.
قدم 3, بانک را تطبیق دهید
تطبیق بانکی باعث می شود فروش ثبت نشده, برگشت ها, و پرداخت های تکراری را قبل از ارسال پیدا کنید.
قدم 4, اظهارنامه خود را تنظیم و ثبت نمایید
در این زمان با اطلاعات طبقه بندی شده و تنظیم شده خود اقدام به ثبت اظهارنامه نمایید.
دقت کنید مهلت ارسال اظهارنامه ارزش افزوده دبی تنها تا 28 روز پس از پایان هر فصل است و پس از آن، ماهانه 500 درهم جریمه اعمال می شود.
چنانچه قصد دارید ارسال اظهارنامه خود را به کارشناسان ایمیگلو بسپارید، با ما در ارتباط باشید.
ارسال گزارش ارزش افزوده با ایمیگلو
برای اینکه درگیر جریمه و اشتباهات نشید بهتره ارسال گزارش ارزش افزوده رو به ایمیگلو بسپارید.
10 سوال مهم VAT دبی, ویژه کاربران ایمیگلو
- فاکتورهای فروش و خرید
- قراردادها و سفارش ها
- صورت حساب های بانکی و تطبیق بانکی
- اسناد واردات و صادرات اگر دارید
ارسال نظر یا سوال
مقالات مرتبط
مالیات بر عملکرد شرکت دبی (Corporate Tax)
Dubai Corporate Tax مالیات بر عملکرد شرکت های دبی Corporate Tax راهنمای جامع مالیات بر…
مالیات در دبی
راهنمای جامع انواع مالیات دبی مالیات در دبی شناخت دقیق «مالیات در دبی» برای سه…
راهنمای تمدید شرکت در دبی
تمدید لایسنس شرکت در دبی راهنمای تمدید شرکت در دبی تمدید شرکت در دبی، گامی…
